Was ist der Unterschied zwischen einem Schuldschein und einem Wechsel: komplex in einfachen Worten. Wechsel und Scheck als Zahlungsarten Schuldschein und Scheck

Gemäß Art. Kunst. 143 und 815 des Bürgerlichen Gesetzbuches der Russischen Föderation wird ein Wechsel als Sicherheit anerkannt, der eine einfache und unbedingte Verpflichtung des Ausstellers (Schuldschein) oder eines anderen im Wechsel genannten Zahlers zur Zahlung eines bestimmten Betrags enthält der Inhaber des Wechsels bei Fälligkeit. Somit kann eine Schuldscheinschuld als eine unbedingte, abstrakte, streng formale Geldschuld charakterisiert werden. Bundesgesetz vom 11. März 1997 Nr. 48-FZ „Über einen übertragbaren Schuldschein“.

Die Hauptbeteiligten am Wechsel sind der Aussteller, der Wechselinhaber und der Zahler. Die Zusammensetzung des Subjekts richtet sich danach, wer als Zahler einer Rechnung auftritt – der Aussteller selbst oder ein von ihm benannter Dritter. Es gibt drei Arten von Rechnungen: einfache, übertragbare und übertragbare – einfache. Ein Wechsel hat einen zweiten Namen – einen Wechsel, und seine Teilnehmer werden anders genannt: Aussteller (Zeichner), Zahler (Wechselinhaber), Bezogener (Zahler). Bei einem Wechsel sind Bezogener und Bezogener dieselbe Person. Der Form nach ist eine solche Rechnung übertragbar, inhaltlich jedoch einfach. Abhängig von der Art der Rechtsübertragung kann es sich um einen Namens-, Order- oder Inhaberwechsel handeln.

Zu den Merkmalen eines Wechsels als Wertpapier zählen seine Eigenschaften der strengen Formalität, Unbedingtheit und Abstraktheit. Für einen Gesetzentwurf gilt also: Was nicht im Gesetzentwurf steht, existiert nicht. Ein Mangel in der Form eines Wechsels hat dessen absolute Ungültigkeit zur Folge. Dieses Merkmal des Gesetzentwurfs wird als „Gesetzesstriktheit“ bezeichnet.

Jeder Schuldschein gemäß der geltenden Gesetzgebung darf nur auf Papier ausgestellt werden, die Ausstellung eines Wechsels in nicht dokumentarischer Form ist nicht zulässig.

Die Schuldschein- und Wechselverordnung regelt die zwingenden Einzelheiten dieses Wertpapiers. Das Fehlen mindestens einer der obligatorischen Einzelheiten des Gesetzentwurfs führt dazu, dass dieser seine Rechtskraft verliert.

Ein weiteres Merkmal des Gesetzentwurfs ist die Unbedingtheit.

Dies bedeutet jedoch nicht, dass eine Zusage oder Anordnung zur Zahlung eines Geldbetrags nicht von irgendwelchen Umständen abhängig gemacht werden kann. Sie sind in der Regel in versteckter oder expliziter Form im Gesetzentwurf enthalten.

Unter Bedingungslosigkeit ist jedoch nur die Zusage oder das Angebot zur Zahlung eines Geldbetrags zu verstehen. Eine absolute Unbedingtheit im Wechselrechtsverhältnis besteht jedoch nicht. Darüber hinaus enthält der Wechsel eine bedingte Verpflichtung.

Ein weiteres Merkmal des Gesetzentwurfs ist seine Abstraktheit. Diese Eigenschaft bedeutet, dass die Wechselpflicht nicht mit der Grundlage zusammenhängt, aus der sie entstanden ist. Die Erklärung lautet hier wie folgt: Ein Wechsel ist ein handelbares Dokument, er kann als eigenständiges Zahlungsmittel dienen, daher muss der Käufer des Wechsels sicher sein, dass die Zahlung auf dem Wechsel unabhängig von der Ausführung des Wechsels erfolgt die ursprüngliche Transaktion, die ihr zugrunde liegt.

Die Übertragung von Rechten aus einem Wechsel erfolgt durch Anbringung einer besonderen Inschrift – eines Indossaments.

Auch die Erfüllung einer Wechselpflicht weist eine Besonderheit auf: Die Zahlung eines Wechsels erfolgt nicht auf Initiative des Schuldners, sondern auf Initiative des Gläubigers, da der Schuldner möglicherweise nicht weiß, wer sein Gläubiger ist. Denn durch den Indossament könnte der Wechsel an einen völlig unbekannten Schuldner gehen.

Die Zahlung aus einem Wechsel kann nur gegen Vorlage des Wechsels zu dem im Wechsel angegebenen Fälligkeitsdatum erfolgen. Eine verspätete Vorlage eines Wechsels zur Zahlung befreit alle aus dem Wechsel haftenden Parteien von der Haftung, mit Ausnahme des Akzeptanten eines Wechsels und des Ausstellers eines Schuldscheins.

Die Verweigerung der Zahlung eines Wechsels oder Akzepts sowie die Nichtzahlung eines akzeptierten Wechsels müssen durch ein besonderes vorgerichtliches Verfahren – einen Wechselprotest – beglaubigt werden. Ansprüche aus Schuldscheinen, die auf die oben beschriebene Weise angefochten werden, können mit einem Gerichtsbeschluss erlassen und gemäß den in der Zivilprozessordnung der Russischen Föderation vorgesehenen Regeln vollstreckt werden.

Ein Scheck ist ein Wertpapier, das eine unbedingte schriftliche Anweisung des Scheckausstellers an die Bank enthält, dem Scheckinhaber den darin angegebenen Betrag auszuzahlen.

Im Immobilienverkehr erfüllen Schecks hauptsächlich eine Abwicklungsfunktion. Am Scheckverkehr sind drei Personen beteiligt: ​​der Aussteller, die zahlende Bank und der Scheckinhaber (Zahler). Der Kreis dieser Personen kann durch die Übertragung eines Schecks mit Indossament oder die Stellung einer Zahlungsgarantie für einen Scheck (Aval) erweitert werden.

Grundlage für die Ausstellung eines Schecks ist eine Vereinbarung zwischen dem Aussteller und dem Zahler (Scheckvertrag), wonach sich dieser verpflichtet, Schecks auszuzahlen, wenn der Aussteller über Kontodeckung verfügt. Aufgrund einer Scheckvereinbarung stellt der Zahler dem Aussteller ein Scheckbuch mit einer bestimmten Anzahl von Schecks aus.

Schecks werden in Nennschecks, Orderschecks und Inhaberschecks unterteilt. Ein persönlicher Scheck ist nicht übertragbar, d. h. ist ein nicht übertragbares Wertpapier.

Anders als ein Wechsel wird ein Scheck nicht zur Annahme vorgelegt. Die Zahlung per Scheck kann durch eine Anzahlung gesichert werden. Jede Person, mit Ausnahme des Zahlers, kann Avalist sein. Der Avalist muss angeben, für wen er bürgt.

Die Zahlung auf einen zur Zahlung fristgerecht vorgelegten Scheck muss sofort und vollständig erfolgen. Die Verweigerung der Zahlung eines Schecks kann nicht nur durch einen Protest, sondern auch durch ein entsprechendes Zeichen des Zahlers oder der Inkassobank bestätigt werden (Artikel 883 des Bürgerlichen Gesetzbuchs der Russischen Föderation).

Wechsel und Scheck sind die wichtigsten Zahlungsmittel im Bereich der internationalen Abwicklungsbeziehungen.

Wechsel - Hierbei handelt es sich um einen schriftlichen Schuldschein des Kreditnehmers (Zeichners) an den Gläubiger (Wechselinhaber), wonach dem Gläubiger das Recht eingeräumt wird, vom Kreditnehmer die Zahlung eines bestimmten Geldbetrags bis zu einem bestimmten Datum zu verlangen. Es gibt zwei Arten von Rechnungen: einfache und übertragbare Rechnungen.

Ein Wechsel ist eine schriftliche Anweisung an den Zahler (Bezogenen), bei Fälligkeit einen bestimmten Geldbetrag an den ersten Wechselinhaber (Überweiser) zu zahlen.

Das Anspruchsrecht aus einem Wechsel kann durch einen Blankoindossament (ohne Angabe der Person, an den die Leistung zu erbringen ist) oder durch einen Indossament (mit Angabe der Person, an wen oder von wem die Leistung erfolgen soll) auf eine andere Person übertragen werden Auftragsausführung erfolgen soll).

Überprüfen - Hierbei handelt es sich um eine Sicherheit, die eine schriftliche Anweisung des Ausstellers an den Zahler enthält, an den Inhaber des Schecks einen bestimmten Geldbetrag auszuzahlen.

Ein Wechsel und ein Scheck haben viel gemeinsam: Jeder von ihnen ist ein Wertpapier, das einen schriftlichen Zahlungsauftrag enthält.

Die Unterschiede zwischen einem Wechsel und einem Scheck laufen im Wesentlichen auf Folgendes hinaus.

Ein Wechsel kann an jede Person ausgestellt werden. Gleichzeitig wird ein Scheck nur an eine Bank ausgestellt, bei der der Aussteller über Mittel verfügt, über die er verfügen kann.

Ein Wechsel und ein Scheck unterscheiden sich hinsichtlich des Umlaufs voneinander. Wird der Zeitraum, für den ein Wechsel ausgestellt wird, nach Ermessen der am Wechselrechtsverhältnis Beteiligten bestimmt, so ist der Umlaufzeitraum des Schecks in der innerstaatlichen (nationalen) Gesetzgebung oder in einem völkerrechtlichen Vertrag angegeben.

zu ihren Quellen gesetzliche Regelung betreffen:

· Genfer Abkommen von 1930 „Über ein einheitliches Gesetz über Schuld- und Schuldscheine“.

· Genfer Abkommen von 1930 „Zur Lösung bestimmter Rechtskonflikte bei Schuldscheinen und Schuldscheinen“.

· Genfer Abkommen von 1930 „Über die Stempelsteuer auf Schuldscheine und Schuldscheine“. (Genfer Gesetzeskonventionen).

· Genfer Abkommen von 1931 „Über ein einheitliches Scheckgesetz“;

· Genfer Abkommen von 1931 „Zur Lösung bestimmter Kollisionsnormen im Scheckbereich“.

· Genfer Abkommen von 1931 „Über die Stempelsteuer bei Schecks“. (Genfer Scheckkonventionen).

Derzeit erfolgt die völkerrechtliche Regelung der Wechselpflichten auf der Grundlage von drei Rechtsordnungen:

zum ersten umfasst Länder, die Vertragsparteien der Genfer Wechselkonvention sind ( europäische Länder, mit Ausnahme von Großbritannien und Spanien, Japan usw.);

auf die Sekunde Dazu gehören Länder, die angloamerikanische Gesetzentwürfe anerkennen (Australien, Großbritannien, Indien, Kanada, Zypern, USA usw.);

zum dritten Dazu gehören Länder, die weder zum römisch-germanischen noch zum angloamerikanischen Rechtssystem gehören (Bolivien, Venezuela, Iran, Spanien, Mexiko, Chile usw.).

Wechsel des angloamerikanischen Typs unterscheiden sich von Genfer Wechseln dadurch, dass sie eine einfachere Regelung der Wechselpflicht vorsehen: Sie stellen weniger „Anforderungen“ sowohl an die Form als auch an den Inhalt der Wechseldokumente.

Die Regelungen zur Lösung von Konflikten zwischen den Gesetzen über Wechsel und Schuldscheine lauten im Wesentlichen wie folgt:

· Die Fähigkeit einer Person, durch einen Wechsel oder Schuldschein gebunden zu sein, richtet sich nach dem Recht ihres Landes. Für den Fall, dass sein nationales Recht auf das Recht eines anderen Landes verweist, gilt das letztgenannte Recht;

· Die Formen der Schuldverschreibungen aus einem Wechsel oder Schuldschein richten sich nach dem Recht des Landes, in dessen Hoheitsgebiet die Schuldverschreibungen unterzeichnet wurden;

· Für die Pflichten des Wechselakzeptanten bzw. des Unterzeichners des Schuldscheins gilt das Recht am Ort der Zahlung dieser Dokumente.

· Die Bedingungen für die Geltendmachung einer Regressforderung werden für alle Personen, die ihre Unterschrift geleistet haben, durch das Recht des Ortes bestimmt, an dem das Dokument erstellt wurde.

· Über den Erwerb des Anspruchsrechts, auf dessen Grundlage das Dokument ausgestellt wurde, durch den Inhaber eines Wechsels entscheidet das Recht des Ortes, an dem das Dokument ausgestellt wurde.

· Form und Bedingungen des Protests sowie die Form sonstiger Maßnahmen, die zur Ausübung oder Wahrung von Rechten aus einem Wechsel oder Schuldschein erforderlich sind, richten sich nach dem Recht des Landes, in dessen Hoheitsgebiet der Protest erhoben wird bzw entsprechende Maßnahmen sind zu ergreifen.

Einer der Typen wertvolle Papiere, in der russischen Praxis in den letzten Jahren am häufigsten verwendet, ist eine Rechnung.
Ein Wechsel ist ein unbedingter schriftlicher Schuldschein, der gemäß der gesetzlich festgelegten Form einer Partei (Aussteller) ausgestellt wurde, um an einem bestimmten Ort den im Wechsel angegebenen Geldbetrag bedingungslos an die andere Partei – den Eigentümer – zu zahlen der Wechsel (Wechselinhaber) – bei Fälligkeit zur Erfüllung der Verpflichtung (Zahlung) oder auf dessen Verlangen .
Der Wechsel gibt seinem Inhaber das Recht, vom Schuldner oder Akzeptanten zu verlangen,
(eines Dritten, der sich zur Zahlung des Wechsels verpflichtet hat) verpflichtet, den im Wechsel genannten Betrag bei Fälligkeit zu zahlen. Daher fungiert der Wechsel als komplexes Abwicklungs- und Kreditinstrument, das sowohl die Funktionen eines Wertpapiers als auch eines Kreditgeldes und eines Zahlungsmittels erfüllen kann. Insbesondere kann ein Schuldschein als Sicherheit selbst Gegenstand verschiedener Transaktionen sein. Die Ausgabe und der Umlauf von Wechseln werden durch die geltenden Grundlagen der Zivilgesetzgebung geregelt Bundesgesetz RF „Über übertragbare Schuldverschreibungen und Schuldscheine“, angenommen von der Staatsduma am 21. Februar 1997
Die Hauptmerkmale des Gesetzentwurfs, die sich in der internationalen und russischen Praxis entwickelt haben:
1) der abstrakte Charakter der durch den Schuldschein ausgedrückten Verpflichtung (der Text des Schuldscheins sollte keine Hinweise auf die Transaktion enthalten, die der Ausstellung des Schuldscheins zugrunde liegt); die Unbestreitbarkeit der Verpflichtung aus dem Gesetzentwurf, sofern diese echt ist; die unbedingte Natur der Verpflichtung aus dem Gesetzentwurf (der Gesetzentwurf enthält ein einfaches und bedingungsloses Angebot oder Versprechen zur Zahlung eines bestimmten Betrags, und daher haben Versuche, die Zahlung bei Eintritt irgendwelcher Bedingungen festzulegen, keine Rechtskraft);
2) Ein Wechsel ist immer eine Geldverbindlichkeit (eine Verpflichtung, bei der die Begleichung einer Schuld durch Waren oder die Erbringung von Dienstleistungen erfolgt, kann nicht als Wechsel betrachtet werden);
3) Ein Wechsel ist immer ein schriftliches Dokument (die Ausstellung von Wechseln in bargeldloser Form ist nicht möglich);
4) Ein Wechsel ist ein Dokument, das streng festgelegte verbindliche Angaben enthält. Gemäß der Internationalen Konvention gibt es acht zwingende Einzelheiten des Gesetzentwurfs:

Wechseletikett – das heißt, das Wort „Wechsel“ muss nicht nur im Namen, sondern auch im Textinhalt des Wechsels enthalten sein;

Währung der Rechnung – der Zahlungsbetrag, der mindestens zweimal angegeben werden muss: einmal in Zahlen und das andere Mal in Großbuchstaben;

Angaben zum Zahler auf dieser Rechnung;

Angaben zur Person, zu deren Gunsten die Zahlung erfolgt;

Angabe des Zahlungsortes;

Angabe der Zahlungsfrist;

Zeit und Ort der Ausstellung;

Handschriftliche Unterschrift der Person, die die Rechnung ausgestellt hat. Die aus dem Wechsel verpflichteten Parteien haften gesamtschuldnerisch (kommt der Hauptschuldner seiner Verpflichtung nicht nach, kann der Gläubiger – der Inhaber des Wechsels – bei jedem der früheren Inhaber eine Rückforderung beantragen, die ihrerseits bei Rückzahlung von Wer den Wechsel durch ihn einlöst, erwirbt das Recht, den Wechselbetrag von allen Personen zu verlangen, die im Wechsel waren.

Arten von Becks

Abhängig von den Klassifizierungskriterien werden folgende Arten von Rechnungen unterschieden.

1. Einfacher Wechsel (Einzelwechsel) und Wechsel (Entwurf) – unterscheiden sich in der Anzahl der Teilnehmer;

2. Rohstoffe (kommerziell), Finanzen, Treasury – hängen von der Art der dem Wechsel zugrunde liegenden Transaktion ab;

3. Bronze, freundlich, Konter – je nach Sicherheit: gesichert und ungesichert;

4. Inhaber und Auftrag (Umlauf durch Indossament) – sie unterscheiden sich durch die Art der Übermittlung.

Rohstoffrechnung. Grundlage der in dieser Rechnung ausgedrückten Geldverpflichtung ist ein Warengeschäft, ein gewerbliches Darlehen, das der Verkäufer dem Käufer beim Verkauf der Ware gewährt. In dieser Eigenschaft kann ein Wechsel einerseits als Kreditinstrument fungieren, andererseits die Funktion eines Zahlungsmittels erfüllen, indem er immer wieder von Hand zu Hand geht und als Geldersatz für zahlreiche Handlungen dient . an und Verkauf Waren.

Finanzrechnung. Grundlage der in dieser Art von Rechnung ausgedrückten Geldverpflichtung ist jede Finanztransaktion, die nicht mit dem Kauf und Verkauf von Waren zusammenhängt. Es gibt eine Vielzahl von Finanzrechnungen

„Commercial Paper“ – einfache, handelbare Wechsel im Namen des Emittenten, ohne Sicherheiten, Abschläge oder Zinsen auf den Nennwert, meist mit einer Laufzeit von 1 bis 270 Tagen, in der Form „Inhaberscheine“.

Ein Schatzwechsel ist ein kurzfristiges, von der Regierung ausgegebenes Wertpapier.

Eine freundliche Rechnung ist eine Rechnung, hinter der keine echte Transaktion steht, keine echte finanzielle Verpflichtung, aber die an der Rechnung beteiligten Personen sind real. Üblicherweise werden freundschaftliche Geldscheine von zwei realen Personen, die in einem vertrauensvollen Verhältnis stehen, ausgetauscht, um dann bei der Bank Rechnung zu tragen oder den Wechsel zu verpfänden, dafür echtes Geld zu erhalten oder damit Zahlungen zu tätigen.

Bei einem Bronzeschein handelt es sich um einen Wechsel, für den es keine echte Transaktion und keine echte finanzielle Verpflichtung gibt und bei dem es sich mindestens um eine fiktive Person handelt, die an dem Wechsel beteiligt ist. Der Zweck des Bronzegesetzes

Entweder Geld von der Bank dafür bekommen oder mit einem gefälschten Dokument Schulden aus echten Warentransaktionen oder finanziellen Verpflichtungen begleichen.

Bei einem Schuldschein sind zwei Personen beteiligt, wobei der Aussteller der Zahler ist. Dieser verpflichtet sich mit der Ausstellung eines solchen Wechsels, direkt an seinen Gläubiger (Wechselinhaber) einen bestimmten Betrag an einem bestimmten Ort und zu einem bestimmten Zeitpunkt zu zahlen.

An einem Wechsel nehmen drei oder mehr Personen teil. Zahler ist nicht der Aussteller (Zeichner), sondern eine andere Person, die die Verpflichtung zur fristgerechten Zahlung einer solchen Rechnung übernimmt. Ein Wechsel ist eigentlich ein schriftliches Angebot des Ausstellers an einen Dritten (Zahler, Bezogener genannt), den vereinbarten Betrag an den Gläubiger (Wechselinhaber, Aussteller) zu zahlen. Neben dem klassischen Wechsel unter Beteiligung von drei Personen ist die Ausstellung von Wechseln unter Beteiligung von zwei oder sogar einer Person möglich. Der Aussteller kann bei der Ausstellung eines Wechsels nicht einen Dritten, sondern sich selbst oder eine Person, die er später selbst beauftragt, als Empfänger bestimmen.

Scheck – eine schriftliche Anweisung des Zahlers an seine Bank, einen bestimmten Geldbetrag von seinem Konto an den Scheckinhaber zu zahlen. Unterscheiden Sie zwischen Bankschecks und Bankschecks.

BARSCHECKS werden verwendet, um dem Inhaber eines Schecks beispielsweise bei einer Bank Bargeld auszuzahlen Löhne, wirtschaftliche Bedürfnisse, Reisekosten, Käufe landwirtschaftlicher Produkte usw.

AKTUALISIERUNGSSCHECKS sind Schecks, die für bargeldlose Zahlungen verwendet werden. Ein Abrechnungsscheck ist ein Dokument in der festgelegten Form, das eine unbedingte schriftliche Anweisung des Scheckausstellers an seine Bank enthält, einen bestimmten Geldbetrag von seinem Konto auf das Konto des Geldempfängers (Scheckinhabers) zu überweisen. Ein Scheck, so Zahlungsauftrag, wird vom Zahler ausgestellt, aber anders als bei einem Zahlungsauftrag wird ein Scheck vom Zahler zum Zeitpunkt des Geschäftsvorgangs an das empfangende Unternehmen übergeben, das den Scheck seiner Bank zur Zahlung vorlegt.

Wird derzeit im Zahlungsverkehr verwendet Russische Föderation Die Abrechnung von Schecks wird durch die Scheckverordnung vom 1. März 1992, die Verordnung über den bargeldlosen Zahlungsverkehr in der Russischen Föderation vom 1. Juli 1992 sowie zusätzliche Anweisungen der CBR geregelt. Seit Juli 1992 befinden sich Abrechnungsschecks einer einzigen Stichprobe mit der Überschrift „Russland“ im Zahlungsverkehr der Russischen Föderation. Diese Schecks werden bei Siedlungen nur auf dem Territorium der Russischen Föderation verwendet, während sie ab dem 15. November 1992 gemäß den Anweisungen der Zentralbank nur noch für homogene (lokale) Siedlungen und nur von juristischen Personen verwendet werden können.

Abrechnungsschecks mit dem Vermerk „Russland“ können gedeckt und aufgedeckt werden. Bei gedeckten Abrechnungsschecks handelt es sich um Schecks, deren Gelder zuvor vom Kunden-Zeichner auf einem separaten Bankkonto Nr. 722 „Abrechnungsschecks“ eingezahlt werden, das eine Zahlungsgarantie für diese Schecks bietet.

Ungedeckte Abrechnungsschecks – Schecks, deren Zahlungen von der Bank garantiert werden. In diesem Fall garantiert die Bank dem Scheckaussteller im Falle eines vorübergehenden Mangels an Deckung auf seinem Konto die Zahlung des Schecks zu Lasten der Mittel der Bank. Die Höhe der Bankgarantien, innerhalb derer Schecks eingelöst werden können, wird bei der Garantiegeberbank auf dem außerbilanziellen Konto Nr. 9925 „Garantien, von der Bank ausgestellte Garantien“ erfasst.

Derzeit werden gemäß den Anweisungen des CBR bei Abrechnungen nur gedeckte Abrechnungsschecks verwendet.

Für den Erhalt von Abrechnungsschecks beantragt der Kunde einen Antrag bei der ihn betreuenden Geschäftsbank vorgeschriebene Form, wobei die Anzahl der Schecks und die Höhe des Gesamtbedarfs an Scheckabrechnungen angegeben sind. Anhand dieser Daten wird das Limit eines Schecks ermittelt, das auf der Rückseite jedes Schecks angegeben werden muss. Ein Antrag auf Ausstellung von Schecks wird vom Unternehmensleiter, dem Hauptbuchhalter, unterzeichnet und mit einem Siegel beglaubigt.

Gleichzeitig mit dem Antrag übermittelt der Kunde der Bank einen Zahlungsauftrag zur Überweisung des angegebenen Geldbetrags von seinem Girokonto auf das Konto Nr. 722 „Abrechnungsschecks“ und hat erst nach Einzahlung dieser Gelder Anspruch auf den Erhalt von Schecks.

Bevor eine Geschäftsbank einem Kunden Schecks ausstellt, erstellt sie diese:

* Name der zahlenden Bank, deren Nummer und Standort;

* der Name des Scheckausstellers und die Nummer seines Privatkontos bei der Bank;

* der Höchstbetrag, über den ein Scheck ausgestellt werden kann (auf der Rückseite des Schecks angegeben);

* Unterschrift offiziell Bank und Siegel.

Darüber hinaus muss ein Bankmitarbeiter den Kunden gegen Quittung über die Regeln für die Verwendung von Schecks informieren und vor der Haftung für verlorene oder gestohlene Schecks warnen. Den durch Verlust oder Diebstahl des Schecks entstehenden Schaden trägt der Aussteller selbst, es sei denn, es wird nachgewiesen, dass die Zahlung des Schecks auf Fahrlässigkeit oder Vorsatz der Bank selbst zurückzuführen ist.

Zusammen mit Schecks ist die Bank verpflichtet, dem Kunden einen Ausweis (Scheckkarte) auszustellen. Es wird unabhängig von der Anzahl der Schecks in einer Ausfertigung ausgestellt und weist für jeden von ihm ausgestellten Scheck den Aussteller des Schecks aus.

Die Vorderseite der Scheckkarte muss folgende Angaben enthalten:
Name der Bank des Zahlers und deren Angaben; Name „Scheckkarte“ und deren Nummer; Name der Schublade; Musterunterschrift des Zeichners; Kontonummer des Ausstellers.

Auf der Rückseite der Scheckkarte sind die Bedingungen aufgeführt, unter denen die Bank die Zahlung per Scheck garantiert:

* Der Scheck wird über einen Betrag ausgestellt, der das darauf festgelegte Limit nicht überschreitet.

die Unterschrift des Ausstellers auf dem Scheck und auf der Scheckkarte ist identisch;

* Die Kontonummern des Ausstellers im Scheck und auf der Karte sind identisch.

* Der Scheck muss der Bank innerhalb von 10 Tagen nach dem Ausstellungsdatum vorgelegt werden.

* Der Scheck muss in voller Höhe, für den er ausgestellt wurde, ohne Provision bezahlt werden.

Die aufgeführten Bedingungen werden vom zuständigen Mitarbeiter der Bank unterzeichnet und durch dessen Siegel bestätigt.

Hat der Kunde alle Abrechnungsschecks verwendet, muss die Scheckkarte an die Bank zurückgegeben und vernichtet werden. Die Karte kann dem Unternehmen überlassen werden, wenn das Unternehmen dies erklärt hat neues Bedürfnis in Schecks und die Grenze von einem Scheck hat sich nicht geändert.

Der Workflow für Scheckabrechnungen reduziert sich insgesamt auf Folgendes. Beim Kauf von Waren, Werken, Dienstleistungen stellt der Scheckaussteller einen Abrechnungsscheck aus und vermerkt darin folgende Daten: den Zahlungsbetrag (in Zahlen und in Worten); Name des Zahlungsempfängers; der Ort, an dem der Scheck ausgestellt wird;

das Datum der Zahlung (mit Angabe des Monats in Worten).

Der ausgestellte Scheck wird durch die Unterschrift des Ausstellers unmittelbar zum Zeitpunkt der Zahlung (Übergabe des Schecks an den Zahlungsempfänger) beglaubigt.

Ein Unternehmen, das einen Abrechnungsscheck akzeptiert (Scheckinhaber), muss Folgendes sicherstellen:

* der Scheckbetrag den auf der Rückseite und auf der Scheckkarte angegebenen Höchstbetrag nicht überschreitet;

* die im Scheck eingetragene Kontonummer des Ausstellers stimmt mit der auf der Scheckkarte angegebenen überein; Die Unterschrift des Ausstellers auf dem Scheck ist identisch mit der Unterschrift auf der Scheckkarte.

Den durch eine fehlerhafte Prüfung des Schecks entstandenen Schaden trägt das Unternehmen selbst, das den Scheck zur Zahlung angenommen hat (Lieferant). Der Vertreter des Letzteren unterschreibt auf der Rückseite des Schecks und bringt einen Abdruck des Stempels an. Darüber hinaus kann der Lieferant als Scheckinhaber diesen Scheck seiner Bank zur Auszahlung vorlegen. Die Frist für die Vorlage eines Schecks bei der Bank beträgt 10 Kalendertage (ohne Ausstellungstag).

Der Scheckinhaber übergibt der Bank die Schecks mit einem Register in 4 Exemplaren, das vollständige Informationen über die Schecks enthalten muss: die Nummern der Schecks, die Konten des Ausstellers und des Scheckinhabers sowie die Banken, die sie bedienen , der Betrag der Schecks. Die Beglaubigung des Registers erfolgt durch die Unterschriften der ersten beiden Personen des Scheckinhabers und das Siegel.

Die Gutschrift des Geldbetrags auf dem Konto des Scheckinhabers durch die ihn betreuende Bank erfolgt erst nach Eingang des Geldbetrags beim Aussteller und bei der ihn bedienenden Bank. Die Abwicklung zwischen den Banken des Ausstellers und des Scheckinhabers erfolgt über das RCC und das CBR. Die Regeln für die Durchführung solcher Berechnungen lauten derzeit wie folgt.

Die wichtigsten Gebietsabteilungen der CBR übertragen die Durchführung von Siedlungsvorgängen durch Kontrollen innerhalb der Stadt einem beliebigen RCC. In dieser Registrierkasse wird für jede Geschäftsbank ein eigenes Konto auf dem Konto Nr. 821 eröffnet. Geschäftsbanken müssen alle von ihren Kunden auf dem Konto Nr. 722 eingezahlten Beträge in ausreichender Höhe auf dieses Konto überweisen: Bankkonto Nr. 821 von Geldern. Der Sollsaldo auf den Konten des RCC ist bei Scheckzahlungen nicht zulässig.

RCC und Geschäftsbanken, die Scheckabwicklungen nutzen, schließen eine spezielle Interbankenvereinbarung über das Verfahren und die Regeln für die Scheckabwicklung. Die Ausstellung von Blankoschecks an Geschäftsbanken erfolgt durch die RCC auf Antrag, der von einer Person unterzeichnet ist, die zur Führung des Korrespondenzkontos dieser Bank berechtigt ist. Der Kassierer des RCC vermerkt auf dem Antrag und dem Coupon dafür die Nummern der ausgestellten Schecks und gibt diese Informationen an den Kassierer weiter, der ein separates Konto dieser Geschäftsbank für Schecks führt. Zur Zahlung an der Kasse werden nur Schecks akzeptiert, deren Nummern in der Kasse registriert sind. Scheckformen in Geschäftsbanken und Registrierkassen werden auf dem außerbilanziellen Konto Nr. 9959 „Formen der strengen Meldung“ erfasst.

Neben der Verwendung von Schecks mit der Aufschrift „RUSSLAND“ bei Abrechnungen bleibt in Russland auch die Verwendung von Schecks aus begrenzten Scheckbüchern als Zahlungsmittel für Waren bestehen.

Das Schecklimit ist durch den zuvor bei der Bank auf einem gesonderten Bankkonto eingezahlten Betrag begrenzt. Die Einlage erfolgt auf Grundlage eines Antrags des Unternehmens bei der Bank und eines Zahlungsauftrags zur Abbuchung des entsprechenden Betrags von seinem Girokonto bzw auf Kosten eines Bankdarlehens.

BEC-BETRIEB VON BANKEN: ARTEN, ZWECK, BEWERTUNG DER EFFIZIENZ DES BETRIEBES.

Nicht alle Staaten sind Vertragsparteien der Konventionen. Heute gibt es weltweit drei Rechnungssysteme.

Der Umsatz in der Russischen Föderation wird durch das Bundesgesetz „Über übertragbare und leicht zu lesen” vom 11.03.97 wurde in Übereinstimmung mit der Krim das Dekret des Zentralen Exekutivkomitees und des Rates der Volkskommissare der UdSSR „Über den Erlass der Vorschriften über eine Überweisung und einen Schuldschein“ vom 08.08.37 als gültig anerkannt, Dies bestätigt die M / nationalen Verpflichtungen der Russischen Föderation, die sich aus ihrer Teilnahme an der Genfer Konvention vom 7. Juli 1930 ergeben, mit der das Einheitliche Gesetz über übertragbare und einfache Formulare verabschiedet wurde. Und 815 Kunst. GC

V-l ist ein wertvolles Papier, die eine unbedingte schriftliche Verpflichtung des Ausstellers (einfache V-l) oder eines anderen in der Rechnung genannten Zahlers (Überweisung V-l) bescheinigt, Geldbeträge am Fälligkeitstag der Rechnung zu zahlen. V-l kann nur streng festgelegt werden.

Das Gesetz unterscheidet zwei Arten von In-Lei: einfache ((Einzel-)Zahlungsangebot) und übertragbare ((Entwurf) Zahlungsauftrag des Ausstellers).

V-l muss enthalten: 1) den Namen „V-l“, der im Text des Dokuments selbst enthalten ist und in der Sprache ausgedrückt wird, in der dieses Dokument erstellt wurde; 2) ein einfaches und bedingungsloses Angebot zur Zahlung eines bestimmten Betrags; 3) der Name der Person, die zahlen muss (Zahler); 4) Angabe der Zahlungsfrist; 5) Angabe des Ortes, an dem die Zahlung erfolgen soll; 6) Name der Person, an die oder an deren Auftrag die Zahlung erfolgen soll; 7) Angabe von Datum und Ort der Rechnungserstellung; 8) die Unterschrift der Person, die V-l ausstellt (Zeichner).

Ein Dokument, in dem eine der Bezeichnungen fehlt, ist kein Wechsel.

Ausnahmen sind: Fälligkeitsdatum (zahlbar bei Sicht); der neben dem Namen des Zahlers angegebene Ort (Wohnort des Zahlers); der Ort seiner Entstehung.

Im Gegensatz zum einfachen berücksichtigen sie in der übertragbaren In-Le nicht 2, sondern als Min-M 3 Personen: 1 - In-Geber, ausstellende In-L (Schublade); 2 - pay-ik, an den die Bestellung gerichtet ist, um eine Zahlung gemäß der Bestellung zu leisten (Bezogener); 3 – in-holder – der Zahlungsempfänger von in-lu (Zahler).

Übertragbar in-l d. b. von der Pay-Com (Schublade) akzeptiert und erlangt erst danach die Kraft eines Exekutivdokuments.

Der Akzeptant des übertragbaren Kredits sowie der Gläubiger des einfachen Kredits sind die Hauptschuldner und für die fristgerechte Zahlung des Kredits verantwortlich.

Zahlung auf einem akzeptierten übertragbaren To-Lyu sowie Zahlung auf einem einfachen To-Lyu m.b. zusätzlicher Gar-Van durch die Erteilung einer zweiten Bestellung – Aval. Die Aval wird von einer dritten Person (in der Regel einer Bank) sowohl für den ursprünglichen Schuldner als auch für die jeweils anderen gesetzlich Verpflichteten gewährt.

Es gibt 4 von SP-BA festgelegte Zahlungsbedingungen für Folgendes:

1) bei Sicht (Zahlung am Tag der Vorlage des In-La zur Zahlung). D.b. innerhalb eines Jahres ab dem Statusdatum zur Zahlung vorgelegt werden; 2) zu einem bestimmten Zeitpunkt nach der Präsentation, beispielsweise einen Monat nach der Präsentation; 3) in so langer Zeit vom Staat; 4) an einem bestimmten Tag (an einem bestimmten Datum, am Anfang des Monats (am 1. Tag), in der Mitte (am 15. Tag), am Ende (am 30. Tag);

Der aktuelle Wechsel sieht die Handelbarkeit in Lei vor, d.h. die Möglichkeit der Übertragung von Hand zu Hand als Zahlungsinstrument mit Hilfe eines Indossaments – Indossaments.

Protest in-la ist eine öffentliche Urkunde eines Notariats, die die Zahlungsverweigerung gesetzeskonform beurkundet. Das geltende Recht sieht vor, dass am nächsten Tag nach Ablauf der Zahlungsfrist des Schreibens spätestens um 12 Uhr beim Notar ein Protestbrief gegen die Nichtzahlung eingereicht werden muss.

Gemäß Art. 877 GK überprüfen Es wird eine Sicherheit anerkannt, die eine unbedingte Anweisung des Scheckausstellers an die Bank enthält, den darin angegebenen Betrag an den Scheckinhaber zu zahlen.

Als Zahler eines Schecks kann nur eine Bank angegeben werden, bei der der Aussteller über Geld verfügt, eine Katze. er ist berechtigt, durch Ausstellung von Schecks zu veräußern. Es ist nicht zulässig, einen Scheck vor Ablauf der Frist für die Vorlage des Schecks einzuziehen.

Gemäß Art. 878. Ein Scheck muss Folgendes enthalten: 1) den Namen „Scheck“, der im Text des Dokuments enthalten ist; 2) eine Anweisung an den Zahler, einen bestimmten Geldbetrag zu zahlen; 3) Name des Zahlers und Angabe des Kontos, von dem aus die Zahlung erfolgen soll; 4) Angabe der Zahlungswährung; 5) Angabe von Datum und Ort der Ausstellung des Schecks; 6) die Unterschrift der Person, die den Scheck ausgestellt hat – des Ausstellers.

Das Fehlen einer der angegebenen Angaben im Dokument führt zum Verlust der Gültigkeit des Schecks.

Die Übertragung der Rechte aus einem Scheck erfolgt durch die Anbringung eines Vermerks auf diesem Papier – eines Vermerks. Der Endorser ist nicht nur für das Bestehen des Rechts, sondern auch für dessen Umsetzung verantwortlich. Bei einem übertragbaren Scheck hat ein Indossament an den Zahler die Wirkung einer Quittung für den Zahlungseingang. Ein Nominalscheck ist nicht übertragbar.

Die Zahlung per Scheck kann ganz oder teilweise durch eine Avale garantiert werden.

Eine Zahlungsgarantie per Scheck (Aval) kann jede Person außer dem Zahler geben.

Die Verweigerung der Zahlung eines Schecks muss auf eine der folgenden Arten beglaubigt werden: 1) durch einen Notar, der in der gesetzlich vorgeschriebenen Weise Protest einlegt oder eine gleichwertige Urkunde ausstellt; 2) der Vermerk des Zahlers auf dem Scheck über die Zahlungsverweigerung, der das Datum der Einreichung des Schecks zur Zahlung angibt; 3) der Vermerk der Inkassobank, der das Datum angibt, an dem der Scheck rechtzeitig ausgestellt und nicht bezahlt wurde .

Im Falle der Weigerung des Zahlers, den Scheck auszuzahlen, hat der Inhaber des Schecks das Recht, nach seiner Wahl einen Anspruch gegen einen, mehrere oder alle für den Scheck haftenden Personen (Aussteller, Indossanten, Indossanten) geltend zu machen, Kat. haften ihm gegenüber als Gesamtschuldner.

IN moderne Welt Jeder schuldet dem anderen etwas. Das Leben selbst basiert auf gegenseitiger Abhängigkeit. Um das System der Schuldenregulierung zwischen Menschen zu vereinfachen, wurden bargeldlose Zahlungsinstrumente geschaffen.

Eines der beliebtesten Zahlungsmittel weltweit ist der Scheck. In Russland ist es nicht üblich. Hier werden sie häufiger als ein Stück Papier bezeichnet, das in einem Geschäft nach einem Kauf ausgegeben wird. Ein echter Scheck ist eine Anweisung des Scheckbuchinhabers an die Bank, dem Scheckempfänger einen bestimmten Betrag von seinem Konto auszustellen. Dies ist sehr praktisch, da keine besonderen Bedingungen für die Auszahlung von Geldern erforderlich sind.

Der Bruder eines Schecks ist ein Wechsel. Sie sind in ihrer Funktion sehr ähnlich, letztere haben jedoch einen unterschiedlichen Charakter. Ein Schuldschein ist eine Art Schuldschein, der zugleich ein Wertpapier ist, das gespendet, verkauft oder getauscht werden kann. Wesentlich ist darin die Verpflichtung des Schuldners, die Schuld mit Zinsen innerhalb der festgelegten Frist an jeden Inhaber zurückzuzahlen.

Was gemeinsam?

1. Wert. Sowohl der Schuldschein als auch der Scheck eignen sich gut für die folgende Definition: „Dies ist ein Wertpapier, das die Verpflichtung eines bestimmten Subjekts beinhaltet, seinem Inhaber einen bestimmten Geldbetrag zu zahlen.“
2. Form. Beides erfolgt in Form schriftlicher, streng geregelter Finanzdokumente. Die Nichteinhaltung der gesetzlichen Anforderungen macht diese automatisch ungültig.
3. Figuren. Wenn der Aussteller, die Bank des Schuldners und der Zahlungsempfänger am Prozess des Scheckumlaufs beteiligt sind, sind es beim Wechsel jeweils der Aussteller (Gläubiger), der Bezogene (Zahler) und der Überweisende (Endkäufer). Die Namen sind unterschiedlich, aber die gespielten Rollen sind ähnlich.
4. Zahlungsgarantie für Wertpapiere. Es ist das Aval. Es wird in Form einer Inschrift über die Garantie eines Dritten bei der Ausstellung eines Schecks und eines Wechsels verwendet und erhöht deren Marktwert. Gleichzeitig ist Aval nicht ihr obligatorisches Attribut. Es kann auch die Zahlung nur teilweise garantieren.
5. Möglichkeiten, ihnen Rechte zu übertragen. Wenn ein neuer Inhaber eines Schecks oder Wechsels erscheint, wird auf der Rückseite des Papiers ein Vermerk (Indossament) angebracht, der die Tatsache festlegt, dass das Recht darauf auf einen anderen Wirtschaftsteilnehmer übertragen wurde. Etwas anders ist die Abtretung – eine bilaterale Vereinbarung, durch die die Möglichkeit der Abtretung der Ansprüche des Gläubigers gegenüber dem Schuldner auf eine andere Person erfolgt.
6. Protest wegen Nichtzahlung. Lehnt die Bank die Zahlung des Schecks ab, wendet sich der Scheckinhaber an einen Notar. Er legt der Bank den Scheck vor. Im Falle seiner Einlösung wird der Scheck ohne Scheine an den Zahler zurückgegeben. Erfolgt die Zahlung nicht, bestätigt der Notar dies durch eine Inschrift. Mit einer Rechnung ist es das Gleiche. Lediglich anstelle einer Aufschrift auf Papier wird eine Nichtzahlungsbescheinigung erstellt.

Was sind die Unterschiede?

1. Wesen. Ein Scheck ist das Äquivalent von Geld, das zur Bezahlung von Waren oder Dienstleistungen verwendet wird. Ein Schuldschein ist ein besonderer Schuldschein.
2. Alter. Ein Wechsel ist das älteste Instrument für Finanztransaktionen. Seine Analoga erschienen in Antikes Griechenland. Der Ursprung dieser Sicherheit liegt im 13. Jahrhundert in Italien. Chek ist viel jünger. Als Erscheinungsdatum gilt der 16. Februar 1660. An diesem Tag unterzeichnete ein gewisser Herr Vanaker den ersten Scheck der Welt. Allerdings verbreiteten sich Schecks in den Waren-Geld-Beziehungen erst in Ende des 19. Jahrhunderts Jahrhundert.
3. Auszahlungsgeschwindigkeit. Der Scheck wird sofort bezahlt. Allein seine physische Präsenz reicht aus. Der Wechsel kann auch ein Inhaberwechsel sein, meistens handelt es sich jedoch um einen dringenden Wechsel. Es gibt 4 Möglichkeiten, die Daten darauf anzugeben: an einem bestimmten Datum, nach Ablauf einer bestimmten Zeit ab dem Zeitpunkt der Zusammenstellung, bei Präsentation, nach Ablauf einer bestimmten Zeit ab dem Zeitpunkt der Präsentation.
4. Art der Schuldner. Der Scheck basiert auf der Verpflichtung der Bank. Ein Wechsel wird auf den Namen der Person oder Organisation ausgestellt, die einen bestimmten Betrag vom Aussteller geliehen hat.
5. Ein Wechsel muss vom Zahler akzeptiert werden, ein Scheck erfordert dies jedoch nicht. Die Annahme ist eine Art Registrierung der Zustimmung zu den Bedingungen der Transaktion. Es dient als Garantie für die Zahlung der Rechnung innerhalb der angegebenen Frist. Was den Scheck betrifft, heißt es in Artikel N4 des Gesetzes über einheitliche Schecks ausdrücklich, dass er nicht angenommen werden kann. Dies ist nicht erforderlich, da alle Pflichten und Rechte der Parteien bereits im Vertrag zwischen der Bank und ihrem Kunden unterzeichnet sind.
6. Zeit im Umlauf. Der Scheck hat eine relativ kurze Lebensdauer und wird sofort bei der Bank eingelöst. In seltenen Fällen kann er den Besitzer durch Indossament wechseln. Geldscheine sind lange im Umlauf und wechseln ständig den Besitzer.
7. Haftungsbedingungen. Wenn die Bank verpflichtet ist, einen Scheck innerhalb von sechs Jahren nach seiner Ausstellung (in den meisten Ländern) einzulösen, ist es schwierig, vom Aussteller eine Rückerstattung zu erhalten, wenn die Zahlungssicherheit verspätet bei ihm eingegangen ist.
8. Das Vorhandensein von Crossover. Diese Bedingungsmarke in Form von zwei parallelen Linien bedeutet, dass die Bank überweisen kann Geldmittel auf das Konto des Empfängers zu überweisen, ihn jedoch nicht bar auszuzahlen. Es kann nur ein Scheck verrechnet werden; ein Wechsel verfügt nicht über eine solche Funktion.
9. Haftung bei gefälschter Unterschrift. Die Bank hat das Recht, eine Zahlung abzulehnen, wenn sie eine Fälschung nachweisen kann. Die Rechnung muss in jedem Fall vom Akzeptanten bezahlt werden.

Der Vergleich dieser beiden Arten von Wertpapieren lässt den Schluss zu, dass ein Scheck bequemer und perfekter ist. Es ist einfacher, Gesetze zu erlassen. Gleichzeitig gibt es viele „weiße Flecken“ bei der Verwendung von Rechnungen. In letzter Zeit wurden Rechnungen aufgrund der damit verbundenen Risiken aktiv aus der Finanzwelt verdrängt. Werden sie ganz verschwinden oder werden sie modernisiert? Die Zeit wird zeigen.